Учебники

Главная страница


Банковское дело
Государственное управление
Культурология
Журналистика
Международная экономика
Менеджмент
Туризм
Философия
История экономики
Этика и эстетика


1. Сущность чека и его виды

  Чеком признается документ установленной формы, содержащий ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.
  Впервые чеки стали применяться на рубеже XVI-ХVII веков в Великобритании и Нидерландах и имели форму банковых квитанций на предъявителя, которые можно было использовать для расчетов. Первые чековые законы были приняты в ряде европейских стран во второй половине XIV века. По мере развития торговли и банковского дела чеки стали применяться не только во внутреннем платежном обороте, но и в международных расчетах. С целью унификации порядка применения чеков в 1931 году в Женеве была принята международная чековая конвенция, на которой основывается современное чековое законодательство многих стран мира.
  С момента возникновения и по сегодняшний день важнейшей функцией чека является перевод денежных средств и расчеты. Чек, как платежный инструмент, преобладает в западных расчетных системах. Помимо этого на практике чек может использоваться, с одной стороны, как долговая ценная бумага, а с другой - в качестве суррогата наличности.
  Чек должен содержать следующие обязательные реквизиты:
  1) наименование «чек», включенное в текст документа;
  2) поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму;
  3) наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;
  4) указание валюты платежа;
  5) указание даты и места составления чека;
  6) подпись лица, выписавшего чек, - чекодателя.
  Никакие поправки в тексте чека не допускаются. Отсутствие в чеке какого- либо из указанных реквизитов лишает документ силы чека и вызовет отказ банка его оплатить. Чек, не содержащий указание места его составления, рассматривается как подписанный в месте нахождения чекодателя. Указание в чеке о процентах считается ненаписанным.
  В форме чека могут содержаться и дополнительные реквизиты, которые определяются кредитной организацией самостоятельно. Они не предусмотрены современным законодательством, но давно выработаны банковской практикой, как в России, так и за рубежом. К наиболее распространенным дополнительным реквизитам чека относятся пометка «расчетный», а также общее и специальное кроссирование чека. Чеки заполняются ручками с пастой, чернилами черного, синего или фиолетового цвета (допускается заполнение чеков на пишущей машинке шрифтом черного цвета). Использование факсимиле при подписании чеков не допускается. На чеке, выданном юридическим лицом, должна быть его печать.
  Субъектами чекового оборота являются:
  • чекодатель - лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков;
  • чекодержатель - лицо, в пользу которого выдан чек;
  • плательщик - банк или иное кредитное учреждение, получившее лицензию на совершение банковских операций, в котором находятся денежные средства чекодателя и производящее платежи по предъявленному чеку.
  Чек используется для платежа по обязательству между чекодателем и чекодержателем, погашение денежного обязательства происходит не в момент выдачи чека, а в момент его оплаты. Отзыв чека до истечения срока для его предъявления не допускается. Чек оплачивается за счет средств чекодателя. Как один из высоколиквидных компонентов денежной массы, чек относится к денежному агрегату М1.
  Основными свойствами чека являются:
  • абстрактный характер обязательства, выраженного чеком (текст чека не содержит ссылки на сделку, являющуюся основанием его выдачи);
  • безусловный характер обязательства по чеку (чек содержит простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму);
  • чек - всегда денежное обязательство (содержит предложение уплатить определенную денежную сумму);
  • чек - всегда письменный документ;
  • чек - документ, имеющий строго установленные обязательные реквизиты (отсутствие хотя бы одного из них, за некоторыми исключениями, приводит к утрате данным документом силы чека);
  • стороны, обязанные по чеку, несут солидарную ответственность;
  • плательщиком по чеку всегда выступает банк или иной финансовый институт, имеющий банковскую лицензию.
  Как видно, черты чека и векселя схожи за исключением последней. До сих пор в англо-американском законодательстве чек определяется как переводной вексель, трассатом в котором выступает банк.
  В зависимости от характера владения и использования различают именные, ордерные и предъявительские чеки.
  Именной чек выписывается на определенное лицо с оговоркой «не приказу», такой чек не может далее обращаться, переходить из рук в руки по передаточной надписи. В российской практике все чеки, используемые для получения наличных денег, являются именными.
  Российское законодательство запрещает передачу именных чеков другим лицам, за исключением случаев обращения взыскания на имущество чекодержателя.
  Ордерный чек выписывается на определенное лицо с оговоркой «приказу» или без нее, т. е. он может обращаться, передаваться держателем по индоссаменту другим лицом.
  Предъявительский чек выписывается на предъявителя или без указания чекодержателя и обращается путем простого вручения. Если ордерный чек содержит бланковый индоссамент, то чек обращается также путем вручения, без совершения передаточной надписи.
  Кроме этого в законодательстве и на практике также выделяют: а) расчетные чеки, б) безвалютные чеки, в) кроссированные чеки.
  Расчетный чек - это чек, по которому запрещена оплата наличными деньгами. Для того чтобы чек стал расчетным, на его лицевой стороне делается надпись «расчетный». Впервые расчетные чеки появились в Германии. Немецкие банки пытались привить своей клиентуре систему использования чека не для выкачивания денег из банка, а для усиления притока денег в банк.
  Безвалютный чек - чек, не имеющий покрытия (зарезервированной денежной суммы на счете в банке плательщика, открытой кредитной линии и т. п.). Такие чеки оплачиваются за счет средств банка-плательщика, представляемых чекодателю в кредит.
  Кроссированный чек - это чек, перечеркнутый двумя параллельными линиями на его лицевой стороне чека.
  В настоящее время в развитии чековой формы расчетов в России складывается парадоксальная ситуация. Использование классических чеков встречается весьма редко. Вместо них широкое применение получили документы, содержащие в своем названии слово «чек», но по своей юридической природе чеками не являющиеся. Их обращение регулируется не чековым законодательством, а специальными инструкциями эмитентов.
  Подобные документы можно разделить на две группы - это квазичеки и чековые суррогаты. Квазичеки не имеют с классическими чеками ничего общего, они напоминают облигации, к ним относятся целевые чеки на приобретение товаров и приватизационные чеки (ваучеры). Чековые суррогаты, обладают некоторыми свойствами классических чеков, но в связи с особыми условиями своего оборота могут выполнять лишь часть функций, присущих классическим чекам. К чековым суррогатам следует отнести дорожные и кассовые чеки.
  К целевым чекам относятся целевые расчетные чеки на приобретение легковых автомобилей и чеки «Урожай». В нашей стране они получили широкое распространение в конце 80-х - начале 90-х годов XX века ввиду дефицитности многих товаров в свободной продаже. По своей юридической природе это не расчетные документы, а государственные долговые товарные обязательства.
  Приватизационные чеки (ваучеры) были введены в обращение в соответствии с Указом Президента РФ от 14 октября 1992 года № 1229 «О развитии системы приватизационных чеков в РФ». Приватизационные чеки признавались государственными ценными бумагами целевого назначения и эмитировались в целях ускорения передачи государственного имущества гражданам России и привлечения к процессу приватизации широких слоев населения. Каждый гражданин РФ имел право получить по одному приватизационному чеку равной номинальной стоимости, определенной в 10 тыс. рублей. Ваучеры были срочными ценными бумагами и действовали в течение одного года. Приватизационные чеки могли использоваться в качестве средства платежа в процессе приватизации лишь один раз. Также они могли покупаться и продаваться без ограничений, являясь ценными бумагами на предъявителя.
  Дорожные чеки эмитируются крупнейшими банковскими учреждениями и служат для удобства хранения и конвертации денежных средств во время поездок, поскольку они представляют собой один из способов защиты владельца от утери и кражи денег. Такие чеки представляют собой платежные документы в виде сертификатов на определенную денежную сумму в иностранной валюте. Можно сказать, что дорожный чек - это распоряжение одного банка другому выплатить обозначенную в чеке сумму денег владельцу чека по образцу его подписи.
  Помимо традиционных дорожных чеков международных платежных систем в отечественной банковской практике стали использоваться схожие с дорожными чеками документы. Так, Сбербанк России предлагает клиентам - физическим лицам в целях надежного хранения денежных средств во время поездок по России использовать расчетные чеки. Несмотря на название, сущность расчетных чеков Сбербанка заключается не в том, чтобы быть средством безналичного платежа, а в том, чтобы обеспечить сохранность денег клиента во время путешествий внутри страны.
  Кассовые чеки применяются для получения клиентом-организацией наличных денежных средств на различные собственные нужды. Особо широкое распространение данный вид чеков получил в практике Сбербанка России и многих других коммерческих банков. В случае применения кассовых чеков их использование имеет строго целевое назначение. Наличные деньги, полученные предприятиями в банках, расходуются на цели, указанные в чеке.
  Действующее российское законодательство не упоминает о возможности существования электронной версии чеков, но такие документы уже получили применение в сфере Internet-платежей. Законодательство не содержит конкретных норм о том, должен ли чек составляться только на бумаге. Более того, договором банковского счета может быть предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными суммами, находящимися на счете, электронными средствами платежа. Чек является не только ценной бумагой, но и расчетным документом, а согласно положения о безналичных расчетах, расчетный документ в установленных случаях может быть оформлен в виде электронного платежного документа.

 
© www.textb.net