Учебники

Главная страница


Банковское дело
Государственное управление
Культурология
Журналистика
Международная экономика
Менеджмент
Туризм
Философия
История экономики
Этика и эстетика


1.6.7. Кредитный договор и формы обеспечения кредитного договора

  Предоставление КБ кредита осуществляется на основе кредитного договора - письменного соглашения между КБ и клиентом, определяющее все стороны отношений между ними по поводу предоставления (получения) ссуды.
  Кредитный договор составляется для получения кредита между кредитором и заемщиком (банком и юридическим или физическим лицом) в следующем порядке:
  1. Предоставление заемщиком в КБ комплекта документов в следующем составе:
  • заявление на выдачу ссуды с указанием суммы кредита, срока и цели;
  • технико-экономическое обоснование (ТЭО) потребности в кредите;
  • копии контрактов и других документов, подтверждающих цель кредита (в соответствии с ТЭО) и возможности его погашения;
  • балансы (годовой и на последнюю отчетную дату), которые используются для определения кредитоспособности и платежеспособности клиента4
  • копии учредительных документов, заверенных нотариусом.
  • гарантии возврата кредита: гарантийное письмо банка, страховой компании, залог и другие;
  • проект кредитного договора по принятой в данном банке форме;
  • справка о кредитах, полученных в других банках.
  2. Изучение и анализ документов заемщика, которое предполагает следующие действия.
  1.1. Оценка кредитоспособности заемщика с применением ряда показателей финансового состояния, например, таких как коэффициент быстрой ликвидности, Кбл который рассчитывают по формуле:

Кбл = (ДС + Тлр) / ТО,

  где
  ДС - денежные средства;
  Тлр - легко реализуемые требования;
  ТО - текущие обязательства.
  Коэффициент общей ликвидности:

Кол = (ДС + Тлр + ОСлр) / ТО,

  где
  ОСлр - легко реализуемые оборотные средства.
  2.2. На основании расчета данный коэффициентов определяется класс заемщика, например, по нормативам, приведенным в таблице 1, и чем ниже класс, тем меньше сумма и сроки, на которые выдается кредит.

Таблица 1. Примерные нормативы для определения класса заемщика

Таблица 1. Примерные нормативы для определения класса заемщика

  3. Согласование условий кредитного договора.
  4. Подписание кредитного договора.
  Типовой кредитный договор включает следующие разделы:
  1. Общие положения, определяющие цель кредитного договора, сумма, процент, срок, форма обеспечения, порядок выдачи и погашения кредита, порядок начисления и уплаты процента.
  2. Права и обязанности заемщика, с учетом того, что в части прав заемщик может получить кредит на оговоренных условиях, может обратиться в банк с просьбой об изменении условий договора и при определенных условиях может досрочно погасить ссуду и расторгнуть договор или не выполнять условий КБ. Основные обязанности заемщика включают целевое использование кредита, обеспечение банку доступ к документации по вопросам касающимся кредита, предоставление банку сведений о получении примерных результатов использования ссуды,
  3. Права и обязанности банка, которые предполагают такие основные права как возможность проведения проверки обеспечения и целевого использования кредита, прекращение выдачи кредита при нарушении заемщиком его обязательств, взимания с заемщика комиссионных выплаты и изменения процентной ставки. Основные обязанности банка включают предоставление кредита, информирование заемщика об изменении условий договора и в установленный срок начисление процентов по кредиту.
  4. Ответственность сторон при нарушении условий договора, которым предусматриваются имущественные последствия при нарушении условий договора.
  5. Порядок разрешения споров.
  6. Срок действия договора.
  7. Юридический адрес сторон.
  Использование обеспечения снижает кредитный риск и увеличивает прибыльности КБ. Цель обеспечения - заставить заемщика выполнить кредитные обязательства при отсутствии собственных средств другими источниками, то есть реализацией заложенного имущества, средствами гарантов и средствами поручителей.
  В банковской практике применяют такие формы обеспечения, как залог, поручительство, гарантия, страхование и залог депозитов.
  Залог - это право кредитора получать возмещение стоимости заложенного имущества перед лицом кредитора. Залогом может выступать любое имущество, которое может быть отчужденно у залогодателя: основные средства, производственные запасы, готовая продукция, ценные бумаги, драгоценные металлы и имущественные права.
  Основные требования к залогу:
  • наличие права собственности на имущество, подтвержденное документами;
  • способность отчуждения данного имущества, подтвержденное документами об отсутствии других залогов на это имущество;
  • денежная оценка предметов залога, которая проводится специалистами;
  • ликвидность залога
  • возможность контроля за сохранностью залога;
  • страхование залога на случай чрезвычайных обстоятельств;
  • достаточность залога (сумма залога должна превышать сумму кредита).
  Применяются два основных вида залога: заложенное имущество остается у залогодателя (залог товара в обороте, залог материальных ценностей в переработке, залог основных средств); либо имущество передается залогодателю (заклад), в случае если залогодатель недостаточно известен банку. В последнем случае используют твердый заклад - хранение имущества (в основном валютных ценностей, драгоценных металлов, ценных бумаг) на складе банка или заклад прав - банку передаются документы по оценке прав заемщика по владению и использованию имущества, которые является объектом интеллектуальной собственности (авторские права, патенты, товарные знаки, программное обеспечение, ноу-хау и прочие).
  В договоре залога устанавливаются вид и форма залога, его стоимость, местонахождение и права и обязанности залогодателя и залогодержателя.
  Поручительство, как форма обеспечения кредита, состоит в том, что третье лицо - поручитель обязуется перед кредитором отвечать за исполнение заемщиком его обязательства полностью или частично. Поручителем может выступать юридическое лицо, которое оценивается как платежеспособное и кредитоспособное, или физическое лицо, имеющее постоянный источник дохода, который не должен быть меньше, дохода заемщика. Объем ответственности поручителя равен объему ответственности заемщика.
  Гарантия предполагает, что третье лицо - гарант - обязуется перед КБ отвечать по обязательствам заемщика. При этом гарант дает письменное обязательство (гарантийное письмо) о выплате обозначенной денежной суммы по предоставлению коммерческим банком письменного требования об ее уплате. За гарантию должник должен уплатить гаранту вознаграждение в процентах от гарантийной суммы. Особенности гарантии состоят в том, что гарантами могут быть, в том числе, коммерческие банки и страховые компании, гарантия имеет безотзывный характер и сохраняет силу в случае недействительности основного обязательства.
  Страхование предполагает заключение в договора страхования между заемщиком и страховой организацией, которая берет на себя ответственность за погашение суммы невозвращенного кредита и процента по нему в размере, как правило, 50 - 90% от общей суммы невозвращенного кредита и процента по нему, поэтому в данном случае требуется дополнительная форма обеспечения.
  Залог депозитов состоит в заключении договора, в соответствии, с которым право требования уплаты долгов по дебиторскойой задолжности заемщика (с согласия дебиторов) переходит от заемщика к КБ; при этом сумма уплаченных требований должна быть, как правило, больше долга банку в два раза.

 
© www.textb.net