Учебники

Главная страница


Банковское дело
Государственное управление
Культурология
Журналистика
Международная экономика
Менеджмент
Туризм
Философия
История экономики
Этика и эстетика


1.1. Сущность, виды и функции денег

  Деньги по праву относят к важнейшим изобретениям человечества. Под деньгами подразумевают товар, выполняющий функцию всеобщего эквивалента. Это значит, что через них можно выразить стоимость всех остальных товаров. Другими словами: все товары с появлением денег стали измерять в них свою стоимость и простой обмен превратился в обмен посредством денег. Стоимость самих денег определяется товарами, которые можно купить на них, т. е. они оцениваются опосредованно. Их стоимость, таким образом, определяется соглашением сторон. В деньгах, как и в любом другом товаре, выражаются общественные отношения между людьми.
  Происхождение денег. Аристотель связывал происхождение денег с общим согласием в необходимости специального инструмента обмена для расширения оборота товаров. Переход от натурального хозяйства к товарному и появление товарного рынка обусловили необходимость появления денег.На европейской территории России в качестве денег использовались куны (от слова куница; за одну куницу в Хазарии давали 2,5 дирхема). Резанами назывались разрезанные денежные единицы (шкурки). Широко использовались веверицы - беличьи шкурки. Старинное наименование белки - «бель», как полагают, даже перешло на дань деньгами - «белая», т. е. серебряная монета. Само слово «деньги» производят от татарского слова «теньге», которое стало употребляться только с XIV века.
  Сделки осуществлялись старыми беличьими шкурками без шерсти, но при этом должны быть голова и две лапки. Восемнадцать «правильных» шкурок соответствовали 1 серебряному дирхему. На одну шкурку можно было купить краюху хлеба. За эти шкурки вообще можно было купить практически все: от невольниц до серебра и золота.
  К. Маркс писал: «Россия представляет поразительный пример естественного происхождения знака стоимости. В те времена, когда кожа и меха служили в ней деньгами, противоречие между этим неустойчивым и неудобным материалом и его функцией как средства обращения породило обычай замены его мелкими кусками штемпелеванной кожи, которые, таким образом, становились ассигновками на платежи шкурами и мехами».
  Шкурки быстро снашивались, вытирались, теряли свою реальную ценность и превращались в монету, являвшуюся просто знаком стоимости и не более того. «Куны» (деньги) «мехового денежного обращения» явились своеобразными далекими предтечами ассигнаций и кредитных билетов XVIII-XX вв. Роль бумаги играли шкурки пушных зверей, сами по себе никакой ценности не имеющие. А роль монетного двора играл лес. Теперь несложно представить значение охоты в те далекие времена. Эквивалентами денег служили не только меха, но и морские раковины, скот и даже табак (на территории США).
  В Аравии времен пророка Мухаммеда в обращении находились византийские золотые номисмы (араб. динары) и персидские серебряные драхмы (араб. дирхамы), которые выполняли роль основной валюты даже тогда, когда в 639 году образованное исламское государство начало чеканить по византийскому образцу свои арабские деньги - дирхамы (дирхемы). Но, поскольку количество денег в стране было ограничено, функции денег, как меры стоимости и средства обращения долгое время выполняли пшеница и соль.
  В натуральном хозяйстве Месопотамии зерно на протяжении 3 тыс. лет играло такую же роль, как и серебро. Зерном выплачивалось вознаграждение работникам, чиновникам, судьям и др..
  Куфический дирхем Арабского халифата представлял собой маленькую серебряную монету весом около 2,5 грамма. Однако оборот серебра по торговому пути через Среднюю Азию и Волжскую Булгарию в Северную Европу к десятому веку достигал 25 млн. дирхемов1 Не имея собственного серебра, балтийские регионы снаряжали торговые караваны, которые, в случае успешного завершения, приносили доход до тысячи процентов. Поскольку серебряные дирхемы обслуживали денежный оборот значительного числа государств - участников евразийской торговли, специалисты, не без оснований, называют их дальними прообразами евро.
  Виды денег. В эволюции денег выделяются три вида:
  1. Действительные (металлические) деньги. У этих денег номинальная стоимость соответствует стоимости металла, из которого они состоят.
  2. Полноценные деньги. При применении таких денег законом определяется весовое содержание золота в денежной единице.
  3. Неполноценные деньги. Они выступают представителями полноценных денег.
  Начавшийся после 1914 года крах золотомонетного стандарта привел в 1970-е годы к полной замене полноценных денег неполноценными знаками стоимости - бумажными и кредитными деньгами. В СССР и Российской федерации фиксированное золотое содержание денежной единицы - рубля сохранялось до 1992 года.
  В условиях преобладания наличного денежного обращения, т. е. металлических монет из благородных металлов, а также разменных на металл банкнот, количество денег не влияло на их реальную ценность. Избыток золотых и серебряных денег уходил в «сокровище». Когда возникала необходимость, он возвращался. Денежные металлы обладают рядом специфических свойств, делающих их наиболее пригодными средствами для выполнения функций денег: портативность, сохраняемость, делимость, однородность. Первоначально в роли денег выступали железо, медь и бронза. Серебро вытеснило их только к III веку до н. э., а золото - лишь в конце XIX века.
  Начиная с первой трети XX века изменение цены золота уже не влияет на изменение цен других товаров, поскольку на смену деньгам-товару пришли бумажные деньги. Их выпускает государство для покрытия бюджетного дефицита. Это неразменные на металл деньги, наделенные принудительным (официально установленным государством) курсом «золотого содержания». Они введены как деньги (называются декретными), и все их такими считают. А государство выступает гарантом. В России первыми бумажными деньгами были ассигнации (1769 - 1849). До 1930 года широкое распространение имели частные долговые обязательства - векселя. Существовали также боны - краткосрочные долговые обязательства, заменяющие разменные монеты и др..
  Развитие товарно-денежных отношений, когда купля-продажа товаров стала производиться с рассрочкой платежа, т. е. в кредит привело к появлению неразменных кредитных денег. Кредитные деньги стихийно регулируют денежное обращение, опосредствуя аккумуляцию временно свободных денежных доходов и превращение их в ссудный капитал. Кредитные деньги становятся обязательством, которое требуется погасить в установленный срок уже реальными деньгами. Развитие кредитных денег прошло через этапы: вексель, банкнота, чек, кредитные карточки.
  Кредитные деньги. В настоящее время кредитные деньги обращаются в большинстве стран. Кредитные деньги — это бумажные знаки стоимости, возникшие взамен золота на основе кредита. Один из наиболее известных финансовых инструментов, широко используемых в коммерческой практике - это вексель. Вексель — это долговое обязательство установленной формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по наступлении срока требовать от должника (векселедателя) уплаты указанной в векселе денежной суммы.
  Платежные средства сходные с векселями, различные кредитные и долговые письма (сакк) получили широкое распространение в исламском мире в VIII - X веках. В халифате Аббасидов сакк представляли собой платежные распоряжения, которые владельцы состояния выдавали на имя доверенных лиц. Некоторые крупные торговые дома объединялись и занимались не только торговлей, но и банковским делом. Их кредитные операции простирались от Китая до Западной Африки.
  Вексель можно использовать как средство обращения вместо наличных денег. Передача векселя другим лицам оформляется передаточной надписью — индоссаментом. Лицо, совершившее передаточную надпись, — это индоссант. Чем больше на векселе индоссаментов, тем он более надежен, так как все бывшие векселедержатели несут солидарную ответственность за платеж по нему перед его владельцем.
  Различают простые и переводные векселя. Простой вексель - это долговая расписка, которая выписывается заемщиком. В векселе указывается место и время выдачи векселя, сумма, срок и место платежа, фамилия владельца векселя, подпись векселедателя. По простому векселю должник сам расплачивается с векселедержателем.
  Переводной вексель (тратта) содержит приказ векселедержателя заемщику об уплате в срок указанной суммы денег третьему лицу или предъявителю (если вексель не именной, а предъявительский). На рисунке 1 . приводится схема переводного векселя.

Рис. 1. Схема переводного векселя

Рис. 1. Схема переводного векселя

  Платеж по векселю можно обеспечить посредством аваля, что представляет собой фразу - «платеж гарантирую». Аваль — это вексельное поручительство, а по сути безотзывная гарантия, которой гарант принимает на себя все обязательства должника. Аваль оформляется специальной надписью на лицевой стороне векселя или на дополнительном месте (аллонже). Авалирование векселей повышает их надежность.
  В вексельном обороте может участвовать неограниченное количество лиц, так, как вексель передается как средство платежа и в порядке переуступки права требования. Большая часть векселей погашается путем взаимного зачета обязательств, что уменьшает потребность в наличных деньгах. Однако векселя, как частные долговые обязательства, имеют ограниченную сферу обращения.
  Другой разновидностью кредитных денег являются банкноты. Это знаки стоимости, возникающие на основе функционирования денег как средства платежа. Банкнота представляет собой вексель на банкира, по которому предъявитель может получить деньги в любое время. Банкнотами банки заменяли частные векселя.
  Банкноты выпускались Центральными банками взамен коммерческих векселей. По первому требованию их было можно обменять на золото. В современной практике банкноты выпускаются для кредитования хозяйства, кредитования государства, прироста официальных золотовалютных резервов.
  По векселю должником является частное лицо, должником по банкноте является Центральный банк. Банкноты гарантированы ресурсами государства, поэтому они обладают всеобщей обращаемостью. Вексель обладает только частичной гарантией, поэтому не является всеобщим платежным средством. У векселя - ограниченный срок платежа, банкнота является бессрочным обязательством.
  В отличие от бумажных денег, которые не разменны на металл и, как правило, не имеют обеспечения, банкноты в момент выпуска имели золотое или вексельное обеспечение. Различался и порядок выпуска: если банкноты выпускались в порядке кредитования товарооборота, то бумажные деньги выпускались для покрытия бюджетного дефицита.
  Чек появился в XIV в. как квитанция кассира, взимавшего процент с вкладчика за хранение денег. Он представляет собой документ установленной формы, содержащий письменный приказ владельца уплатить наличными или перевести на счет другого банка определенную сумму денег.
  Именные чеки выписываются на конкретное лицо, предъявительские - на предъявителя, а ордерные могут передаваться по индоссаменту. Чеки используются для получения наличных денег; в качестве средств обращения и платежа за купленные товары; а также как форма безналичных расчетов. В развитых странах чековый оборот даже стал превышать оборот наличных денег. Поскольку появились проблемы с оплатой и подписями были предприняты усилия к замене чеков пластиковыми карточками. При этом, пластиковые карточки позволяют еще и автоматизировать банковские операции.
  Пластиковые карточки бывают магнитными и электронными. На магнитные карточки наносятся имя изготовителя, его фирменный знак, имя владельца и его идентифицирующий код. На оборотной стороне карты имеется магнитная полоса, где хранится информация.
  В электронную карточку встроены микрочипы. Поскольку микрочипы являются микропроцессорами, карточки называют микропроцессорными или электронными чековыми книжками.
  Различаются расчеты дебетовыми и кредитными карточками. Дебетовая карточка - это платежно-расчетный документ, который выдается банком своим клиентам для оплаты приобретаемых ими товаров или получении наличных денег в банковских автоматах (банкоматах). Такая карточка предполагает внесение приобретающим ее клиентом на счет в банке определенной суммы денег, в рамках которой он может впоследствии осуществлять свои расходы.
  Дебетовая карточка в отличие от кредитной карточки имеет закодированную на магнитной полосе сумму счета владельца карточки. Поэтому дебетовые карточки не позволяют их владельцам оплачивать покупки при отсутствии денег на счете. Банк выдает дебетовую карточку только при условии депонирования средств на счете владельца. Пластиковая дебетовая карточка служит ключом к банковским автоматам и позволяет клиенту самостоятельно подключаться к банковской ЭВМ и осуществлять наиболее распространенные операции.
  Кредитная карточка представляет собой именной денежный документ, выпущенный кредитным учреждением, удостоверяющий личность владельца счета в банке и дающий ему право приобретать товары (услуги) в торговле без использования наличных денег. Кредитная карточка предполагает лимит кредита в течение некоторого небольшого промежутка времени и оговоренной заранее суммы. Карточка содержит образец подписи владельца и указание срока действия. Кредитные карточки выпускаются с запрессованным микропроцессором и имеют большую емкость памяти. Они регистрируют не только все финансовые операции владельца, но и вносят изменения в его счет.
  В мусульманских странах многие существующие в мире финансовые продукты имеют свои исламские аналоги. Например, существуют исламские кредитные карточки. На рубеже нового тысячелетия появились исламские фондовые индексы. В их разработке участвовали и такие известные компании, как Dow Jones.
  Чеки и карточки в Турции. В Турецкой Республике официально принимаются все виды чеков и кредитных карточек. Но имеется своя специфика: карточки не везде принимаются и не всегда; без всякого предупреждения может взиматься «налог» на использование кредитных карточек (списывается со счета до 7% от обналиченной суммы); во многих магазинах принимаются доллары или евро, но мелкая сдача, при этом, обычно не сдается. В стране много круглосуточно работающих банкоматов. Многие из них принимают иностранные кредитные карточки. Большинство автоматов имеют функции переключения языка инструкций. В ряде гостиниц для оплаты услуг можно использовать магнитные браслеты, а также специальные цветные «бусинки», возврат неиспользованных средств по которым не производится. Дорожные чеки принимаются только в Анкаре, Стамбуле и на некоторых, крупных курортах.
  Функции денег. Сущность денег проявляется в их функциях. Функции денег:
  - деньги как мера стоимости;
  - деньги как средство обращения;
  - деньги как средство накопления и сбережения;
  - деньги как средство платежа;
  - мировые деньги.
  Функция денег как измерителя стоимости позволяет соизмерить, сопоставить стоимость самых разных товаров.
  Функция денег как средства обращения предполагает реальное присутствие денег в обращении. Ее особенностью является одновременная передача товара покупателю и его оплата. Деньги используются и, как инструмент взаимного контроля участников трансакции. Деньги участвуют в обмене кратковременно, а значит, указанную функцию могут выполнять бумажные и кредитные деньги (т. н. неполноценные деньги).
  Функция денег как средства платежа связана с развитием кредитных отношений, когда деньги используются при платежах за товары и услуги, погашении задолженности по зарплате, предоставлении и погашении ссуд и др. Большинство платежей, при этом, совершается в безналичной форме. В отличие от денег как средства обращения деньги как средство платежа завершают куплю-продажу.
  Функция денег как средства накопления позволяет застраховаться от случайностей, подготовить необходимый запас. Средствами накопления могут выступать драгоценные металлы, валюта, недвижимость, земля, ценные бумаги, банковские депозиты, антиквариат и др.. Самыми ликвидными средствами накопления являются сами деньги: их не надо менять на деньги. Не имеющие собственной стоимости бумажные и кредитные деньги могут выполнять функцию накопления только производную от функции сокровищ.
  Функция мировых денег связана со становлением и развитием мирового рынка, когда деньги используются в международных расчетах. В условиях применения полноценных денег ими можно было вести расчеты между странами исходя из действительной стоимости денежных единиц этих стран. При переходе к неполноценным деньгам расчеты стали вестись с помощью свободно конвертируемых валют, к которым относят: доллары США, японские иены, а также такие международные единицы, как евро.
  В разные исторические эпохи функции денег могут проявлять себя весьма своеобразно. Так в Египте деньги функционировали, как меновая торговля, которая начала интенсивно развиваться еще в Древнем царстве. Для торговли требовался меновой эквивалент стоимости. Сначала это был тот или иной натуральный продукт: скот, кусочки золота или серебра, а то и просто мешок зерна полбы - бедет. В ранних государственных образованиях египтяне оценивали продукты с помощью абстрактной денежной единицы под названием «шетит». На папирусе XVIII династии в шетит оценена рабыня. Эта денежная единица была и абстрактной и чисто теоретической. Кажется странным, что никто не догадался использовать металлические жетоны с выбитыми на них изображениями. Тем не менее, египтяне вполне представляли себе, какое количество золота (серебра) или меди соответствовало по весу шетит. Товар не обменивался на деньги, но, например, продавая какое-либо имущество хозяин договаривался о его стоимости в шетит, и получал зерно или другие продукты на эту сумму. Если обмен осуществлялся продуктами с разной стоимостью, то разницу выводили в шетит и для ее компенсации находили подходящий товар, который один участник сделки мог предложить, а другой соглашался принять. Если возникали разногласия вмешивались жрецы и решали споры. При Рамзесах шетит вышел из употребления, и вместо него как меновая единица стали употребляться дебен и кедет..
  В числе основных принципов исламской концепции экономики применительно к категории «деньги» выделим следующие:
  1. Деньги выполняют лишь функцию обмена;
  2. Рассматривать деньги как обычный товар, который может покупаться и продаваться с целью извлечения прибыли не разрешается;

 
© www.textb.net