Учебники

Главная страница


Банковское дело
Государственное управление
Культурология
Журналистика
Международная экономика
Менеджмент
Туризм
Философия
История экономики
Этика и эстетика


6.1. Сущность, функции и виды банков

  Происхождение банков. Слово «банк» (от итальянского banco - «стол») восходит к позднему средневековью. У банков были и предшественники. Приемом вкладов и выдачей ссуд занимались еще в Вавилоне и Древней Греции. В Древнем Вавилоне этим занимались храмы и частные лица. Храмы пользовались большим доверием, т. к. воры боялись их грабить в силу религиозных чувств. Полагают даже, что Герострат поджег храм Дианы в Эфесе с целью скрыть преступление, а не для увековечивания имени.
  В экономической истории оставило свой след «Канище» - торговое общество в Месопотамии, существовавшее в XIX в. до н. э.. Торговое общество проводило денежные и кредитные операции, расчеты осуществлялись в весовых единицах, обмен был натуральным. Это общество ввело первую специальную финансовую терминологию.
  Сохранились документальные свидетельства на глиняных табличках,представляющих коммерческие и банковские счета и «банкирские» печати, по крайней мере двух крупных банковских домов, игравших важную роль в хозяйственной жизни на протяжении нескольких столетий. Это крупнейший торговый и одновременно банковский дом Вавилона «Эгиби, сыновья и внуки» и банковский дом «Мурашу и сыновья» в Ниппуре. Эти «дома» можно по праву назвать прообразами первых банков. Они не только ссужали деньги в кредит, покупали и продавали земельные участки, сельскохозяйственные продукты, но и занимались спекуляциями и различными тайными поручениями. Банковский дом «Эгиби, сыновья и внуки» ко всему прочему поставлял рабынь в публичные дома Вавилона. Со временем банкирские семьи, где браки заключались исключительно по расчету, усиливались и расширялись.
  На базе «финансовых» традиций цивилизаций Передней Азии развивалось «банковское дело» в античные времена. Сначала банковская деятельность основывалась на отдаче под залог, на хранение или получение в кредит сельскохозяйственных продуктов и ремесленных изделий. В VIII веке до н. э. появляются денежные единицы в виде монет, что немедленно сказалось на развитии банковского дела в Греции. Появляются банки при храмах и банки, принадлежащие частным лицам. Проценты по «морским» займам доходили до 33%. В Древнем Риме античное банковское дело достигло наивысшего развития. Степень развития банковского дела различалась по провинциям. Опережал других римский Египет. Античные банки, как полагают, существенно отличались от капиталистических тем, что не инвестировали «реальный сектор» экономики. Жрецы храмов и ростовщики не были банкирами в современном представлении. С упадком Римской империи наступает упадок банковской деятельности.
  Возрождение наступает в XIII - XIV веках в Северной Италии. Банки впервые начали выполнять функцию безналичных расчетов. Функций стало три: прием вкладов, выдача ссуд и безналичные расчеты. В книгах банкира в присутствии заинтересованных клиентов денежные суммы переносились с одного счета на другой. Эти первые специфические банковские учреждения занимались, главным образом, обслуживанием торговли. Стали появляться специалисты банковского дела - средневековые менялы, которые принимали денежные вклады. Они занимались также обменом денег различных городов и государственных образований. В эпоху позднего средневековья и Возрождения менялы стали использовать вклады купцов и свои денежные средства для выдачи ссуд. Основной целью кредитной операции было получение процентов. Проценты по ссудам доходили до 40% годовых. Так менялы превратились в банкиров.
  В XV - XVI вв. купеческие гильдии торговых центров Северной Италии (Венеции, Генуи, Милана) и северо-запада Европы (Амстердама, Гамбурга, и некоторых других городов) образовали специальные, т. н. жиробанки. На эти банки было возложено проведение безналичных расчетов между клиентами. Слово «жиробанк» имеет два значения: 1). Это второй общественный банк в Венеции (1619 г.). Первый общественный банк в Венеции основан в 1584 г. В 1765 г. Прусский король Фридрих II Великий основал в Берлине «Королевский заемный и жиробанк». Жиробанк становится особой формой банков Европы. 2). Это банки, осуществляющие безналичные расчеты между своими клиентами. Со временем, жиробанки стали уступать свое место коммерческим и эмиссионным банкам. В настоящее время они практически не встречаются. Тем не менее, многие современные банки сохранили свои, т. н. жироотделы.
  Расчеты между клиентами жиробанки осуществляли в специальных денежных единицах, выраженных в благородных металлах. Свободные ресурсы жиробанки могли предоставить в ссуду государству или внешнеторговым компаниям. Жиробанк, таким образом, концентрировал в едином месте все эти специфические операции.
  Английская банковская система возникла в XVI в. . Пионер банковского дела Чайльд вышел из среды золотых дел мастеров. Другие английские банкиры сначала торговали мануфактурой. Первый акционерный банк в
  Великобритании был учрежден в 1694 г.. Он получил право эмиссии банкнот.
  В России развитие банковского дела, как и везде, началось с ростовщичества в разных формах: меняльные конторы кредитовали торговлю и ремесленное производство. Банковское дело успешно развивалось в Великом Новгороде, где в XII - XV веках принимались денежные вклады, выдавались кредиты под обеспечение залогом и осуществлялись другие банковские операции. Первым официальным банком стал учрежденный в 1754 году «Банк для дворянства», который выдавал ссуды под залог поместий. К концу XVIII века появились акционерные коммерческие банки. Перед революцией 1917 года банковская система России включала: Государственный банк; акционерные коммерческие банки; городские общественные банки; банк взаимного кредита; учреждения ипотечного кредита; кредитную кооперацию и сберегательные кассы.
  С наступлением капиталистических отношений и возникновением регулярного денежного оборота значение банков стало резко возрастать. Появилась такая важная функция, как выпуск кредитных денег - банкнот. Первоначально эмиссией денег мог заниматься практически любой банк. Со временем эта функция стала уделом немногих - самых крупных, которым доверяли. В итоге это право было официально закреплено государством за одним банком. Его принято считать и называть - Центральным.
  С появлением банков появляется особый вид предпринимательской деятельности. Ее объектом становится движение ссудных капиталов. А сам банкир, в отличие от рантье, становится капиталистом-предпринимателем. Также, как капиталисты в промышленности вкладывают свои капиталы в промышленность, а торговые - в торговлю, так банкиры вкладывают деньги в банковское дело. Если рантье предоставляют в ссуду собственный капитал, то банкиры распоряжаются, главным образом, чужими.
  Банк является элементом банковской системы. Во главе ее - эмиссионный (государственный) Центральный банк. Остальные банки - коммерческие, т. е. нацеленные на доход. Исключением является Экспортно­импортный банк США, который принадлежит государству.
  Сотрудники банков считаются служащими: они ни сеют, ни строят, а «работают с бумагами и цифрами»; ведут учет, счета; проводят анализ; осуществляют расчеты и т. п..
  Функции банков. Банки мобилизуют денежные доходы и сбережения и превращают их в капитал; выступают посредниками в платежах; создают кредитные инструменты и др..
  Предоставление денег в долг всегда наталкивается на ряд препятствий. Например, требуется большая сумма, а свободных денег мало. Могут не совпадать сроки высвобождения денежных капиталов у собственников со сроками, на которые эти капиталы требуются заемщикам. Существенным препятствием может быть отсутствие достоверной информации о кредитоспособности заемщиков.
  Банки могут нивелировать многие проблемы. Банки принимают вклады разных размеров и различной срочности. Поэтому они могут предоставлять кредиты в запрашиваемых размерах и на желаемые сроки. А специализируясь на кредитных операциях, банки имеют возможность определять кредитоспособность заемщиков.
  Многие экономисты полагают, что характер активных операций банка предопределен характером пассивных операций. То есть, если банк привлекает вклады на короткие сроки, то и кредиты должны быть краткосрочными, а долгосрочным финансированием должен заниматься кто- то другой, например государство. Другие экономисты (их называют сторонниками банков универсального типа) ссылаются на опыт, подтверждающий, что и мелкие вклады по существу носят долгосрочный характер, и списание денег с расчетных и других счетов компенсируется поступлением новых.
  С посредничеством в кредите тесно связано посредничество в платежах. Предприниматели также, как и все, должны вести кассу, принимать и выплачивать деньги, хранить наличность, вести счета денежных поступлений и выдач и т. п.. Выступая посредниками в платежах, банки возлагают на себя выполнение и контроль всех этих операций. Этим они сокращают расходы на содержание экономистов, кассиров, бухгалтеров, и др..
  Одной из главных функций банков является аккумуляция временно свободных денежных доходов и сбережений и предоставление их в ссуду. Население получает денежные доходы, часть которых, как правило, накапливается для предстоящих расходов. Сами по себе денежные доходы и сбережения еще не являются капиталом. Им только предстоит стать инвестируемыми ресурсами. Банки, мобилизуя денежные доходы в форме вкладов, превращают накопления в ссудный капитал, который начинает приносить доход.
  Одной из функций банков является создание кредитных инструментов: банкнот, чеков, пластиковых карточек, замещающих металлические деньги.
  Под кредитной системой понимается совокупность финансово­кредитных учреждений, или, иными словами, совокупность кредитных отношений, форм и методов кредита.
  Основные виды кредитных учреждений. Различают государственные и частные кредитные институты. К государственным кредитным институтам относятся, в первую очередь, центральные банки. Им принадлежит монопольное право эмиссии (выпуска) банкнот. К государственным могут быть отнесены также почтово-сберегательные кассы, некоторые коммерческие банки и другие учреждения, на которые возложены специальные функции. Так например, в Соединенных Штатах к государственным кредитным учреждением относится Экспортно-импортный банк США.
  В зависимости от характера деятельности банки подразделяются на: эмиссионные, коммерческие, ипотечные, инвестиционные, сберегательные, и специализированные.
  Эмиссионные банки являются центрами кредитной системы. Они осуществляют эмиссию (выпуск) денег в обращение и занимают в кредитной системе особое место. Их называют «банками банков».
  Коммерческие банки - это банки, кредитующие предприятия и население за счет привлеченных денежных вкладов. По форме собственности они могут быть: частными акционерными, кооперативными и государственными. Банковский бизнес начинали индивидуальные банкирские фирмы. Затем основные банковские ресурсы сконцентрировали акционерные банки.
  Инвестиционные банки предоставляют долгосрочные кредиты и финансируют предприятия различных отраслей хозяйства. В отличие от коммерческих инвестиционные банки мобилизуют большую часть своих кредитных ресурсов путем выпуска собственных акций и облигаций и кредитов коммерческих банков. При этом они участвуют в выпуске и размещении акций крупных корпораций.
  Ипотечные банки размещают долгосрочные ссуды под залог недвижимости (земли и строений). Ипотечные банки формируют кредитные ресурсы путем выпуска особых ценных бумаг - закладных листов. Закладные листы обеспечиваются заложенной в банках недвижимостью.
  Специализированные банки так называются оттого, что занимаются вполне определенными видами кредитования. От коммерческих банков специализированные отличаются тем, что оказывают ограниченный комплекс кредитно-расчетных услуг. Так, например, специализация внешнеторговых банков ограничивается кредитованием экспорта и импорта товаров. Выделяют также муниципальные и кооперативные банки. Во многих странах действуют небольшие банки и сберегательные кассы, работающие с мелкими клиентами.
  Центральный банк и его функции. В развитых странах сложилась следующая структура банковской системы:
  - Центральный банк, обладающий правом монопольной эмиссии.
  - Коммерческие банки, которые могут быть универсальными и специализированными;
  - Небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные фонды и компании, пенсионные фонды, страховые компании, трастовые компании, ломбарды и др.).
  В центре банковской системы любой страны находится Центральный банк. В Германии он называется Бундесбанком, в США - Федеральной резервной системой, во Франции - Банком Франции, и т. п.. Центральный банк, как орган государственного регулирования сочетает в себе черты банка и государственного ведомства. Получение прибыли не входит в его задачи. Непосредственно с населением и предприятиями Центральный банк не работает. Он работает с коммерческими банками.
  Функции Центрального банка:
  - монопольная эмиссия банкнот и регулирование денежного обращения;
  - контроль за деятельностью кредитных учреждений;
  - кредитование коммерческих банков и организация системы рефинансирования;
  - организация расчетов;
  - регистрация эмиссии ценных бумаг кредитными организациями;
  - организация учета и отчетности в банковской системе;
  - валютное регулирование и валютный контроль;
  - информационно-исследовательская и другие функции.
  Центральные банки осуществляют все виды банковских операций.
  Пассивные операции Центрального банка: собственный капитал банка, эмиссия банкнот, средства бюджета, обязательные резервы коммерческих банков и др.. Активные операции Центрального банка: кредиты коммерческим банкам, приобретение векселей, покупка государственных ценных бумаг и др..
  В своей деятельности Центральный банк использует следующие инструменты кредитно-денежной политики:
  1. Изменение учетной ставки (ставки рефинансирования). Под этим понимается изменение цены кредитных ресурсов, которые Центральный банк предоставляет остальным банкам. При ускорении роста цен растет спрос на деньги. Тогда Центральный банк повышает учетную ставку и этим сокращает спрос на кредиты, а значит, уменьшает количество денег в обращении и снижает рост цен. Отметим, что при этом сокращаются инвестиции и рост производства.
  Напротив, при стагнации производства и росте безработицы Центральный банк снижает учетную ставку, т. е. удешевляет кредит и, тем самым, увеличивает количество денег в обращении. А это стимулирует инвестиции и рост производства.
  2. Изменение норм обязательных резервов. В целях защиты интересов клиентов и повышения ликвидности банков все коммерческие банки должны резервировать определенный процент от привлеченных ими ресурсов. При росте цен Центральный банк может увеличивать нормы обязательных резервов. Тогда у банков будет меньше средств для кредитования, а в обращении меньше денег. И, наоборот.
  3. Операции на открытом рынке. Эти операции представляют собой покупку и продажу Центральным банком ценных бумаг и валюты. Когда Центральный банк покупает ценные бумаги, то количество денег в обращении увеличивается, когда продает - уменьшается. При росте цен Центральный банк продает государственные ценные бумаги, чем уменьшает резервы банков и сокращает возможности кредитования и количество денег в обращении. И наоборот. Этот инструмент считается более гибким, чем предыдущие. Здесь не требуется большой подготовительной работы по пересмотру инструкций и норм.
  Центральный исламский банк. Изначально в мусульманском праве не существовало определения общего учреждения для управления и распределения байт ал-мал. Под этим термином понималось помещение, где хранилось общее имущество, а затем и финансовые ресурсы всех мусульман.
  Байт ал-мал не рассматривался как финансовое учреждение (институт управления финансами). Со временем, общая государственная казна стала обозначаться термином хизанат байт ал-мал. Однако в трудах мусульманских правоведов термин «хизанат байт ал-мал» означал учреждение, распоряжающееся доходами, предназначенными на богоугодные и благотворительные цели.
  В исламской банковской системе Центральный банк такой же необходимый элемент, как и в любой другой. Он функционирует на общегосударственном уровне и имеет отделения на местах. Его операции также беспроцентны. Центральный банк ведет текущие, инвестиционные и кредитные счета, как и обычный исламский банк. Помимо этого, он наделен и рядом дополнительных функций. К ним относится: контроль и мониторинг над всеми кредитными учреждениями, надзор за соблюдением установленных правил, и обеспечение финансовой безопасности.

 
© www.textb.net